Счетная палата предложила усилить уголовную ответственность за незаконный вывод капиталов за рубеж. Аудиторы сочли нынешний размер штрафа за преступление, который составляет 200-500 тыс. рублей, недостаточным. Федеральная таможенная служба (ФТС) подсчитала, что с 2013 по 2015 год в результате импортно-экспортных сделок из России было незаконно выведено 1,2 трлн рублей. Росфиннадзор оштрафовал нарушителей на 663,4 млрд рублей, однако в бюджет поступило всего 3 млн рублей.
Действующее законодательство не препятствует незаконному выводу капиталов из России. К такому выводу пришла Счетная палата по итогам проверки, которую проводили органы и агенты валютного контроля.
"Ответственность за нарушения в сфере валютного контроля не соответствует тяжести совершенного правонарушения и способствует дальнейшему выводу капиталов", - заявил аудитор Счетной палаты Сергей Штогрин.
В результате импортно-экспортных товарных сделок из России в 2013-2015 годах было незаконно выведено 1,2 трлн рублей, следует из данных ФТС России. Таможенники завели и передали в Росфиннадзор почти 17,4 тыс. дел об административных правонарушениях в сфере валютного контроля и валютного регулирования.
"В результате деятельности Росфиннадзора из этой суммы выявленных нарушений на участников внешнеэкономической деятельности наложены штрафы в размере 663,4 млрд рублей. Фактически в федеральный бюджет по постановлениям Росфиннадзора взыскано около 3 млн рублей, что составляет 0,0005% суммы выявленных нарушений", - подсчитали аудиторы. Таким образом, почти все дела в итоге не привели к выплате нарушителями штрафов.
При этом в 2013-2015 годах возросло число случаев, когда нарушения валютного законодательства вскрылись по истечении срока давности привлечения к административной ответственности. В результате дела не заводились или закрывались. "Количество таких дел ежегодно заметно растет. Так, в 2013 году такие случаи составляли лишь 7,4% всех выявленных нарушений валютного законодательства по незаконному выводу капитала, в 2014 году - 15,6%, в 2015 году - 33,2%, в I квартале 2016 года - 25%", - отметил Сергей Штогрин.
При этом таможенные органы проводят проверки исполнения валютного законодательства все реже. В 2013 году число проверок составило 5,4 тыс., в 2014 году - 5,3 тыс., а в 2015 году - 4,5 тыс.
Участники внешнеэкономической деятельности часто возвращают себе около 10% от взысканных таможенными органами сумм как неправомерно взысканные. Так, в 2013 году они оспорили штрафы на 2 млрд рублей и вернули 1,7 млрд (85,5%), в 2014 году - 1,1 млрд и 875 млн рублей (77%), в 2015 году оспорено 1,5 млрд и 1,1 млрд рублей (74,8%).
Счетная палата пришла к выводу, что таможенники проводят недостаточную работу по установлению оснований для взимания таможенных платежей и защите своих интересов.
Аудиторы указывают, что почти все нарушители валютного законодательства создают организации в целях вывода капитала. Уставный капитал 10 тыс. рублей для основной группы хозяйственных обществ позволяет одному физическому лицу регистрировать почти неограниченное число юридических лиц и, накопив долги в одном хозяйственном обществе, переходить в другой регион или менять юридическое лицо, отметил аудитор.
Сергей Шторгин привел пример, когда предприниматель зарегистрировал более 1,2 тыс. организаций, что позволило ему незаконно вывести 522,5 млн рублей.
По закону уголовное наказание за "совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов с представлением кредитной организации документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода" составляет 200-500 тыс. рублей.
Такие суммы штрафа не компенсируют последствий вредных деяний, так как не увязаны с суммами допущенных правонарушений. Счетная палата направила в правительство предложения по исправлению ситуации в сфере валютного контроля. Она также вынесла представление об устранении нарушений в ФТС России.
